Biztosan hallottad, hogy a 2023. július 1-től a megtakarításos élet- és nyugdíjbiztosításokat az eddigi 15 százalékos személyi jövedelemadón (kamatadó) túl 13 százalékos szociális hozzájárulás (szocho) is terheli.
Ez azt jelenti, hogy ha havonta befizetsz bizonyos összeget és a végén szeretnél hozzájutni a befektetésedhez, akkor bizony zsebbe kell nyúlni ahhoz is, hogy a saját befizetéseidet viszontlásd a jól megérdemelt hozammal együtt. Te is így tudtad ?
Két esetben lehet „kibújni” a fizetési kötelezettség alól, vagyis két olyan eset van, amikor sem kamatadót sem szocho-t nem kell fizetnünk.
Mutatjuk a trükköt:
1.
A bűvös 10 év. Ahogy a címben is jeleztük, a 10 évnek itt jelentősége lesz! Ha rendszeres díjas megtakarítást választottunk, vagyis a nyugdíjbiztostásunkat, vagy a megtakarítsunk díját havonta, negyedévente, félévente vagy évente fizetjük, és a biztosító kifizetése 10. év után történik, akkor nincs adófizetési kötelezettség a kamatjövedelem után. (se kamatadó, se szocho)
| A kifizetés | Csak a kamatjövedelmünket terheli az adó ! | |
| 10.év után | 0% | 0% |
| 6. és a 10. év között | 14% | 7,5% szja + 6,5% szocho |
| első 6 évben | 28% | 15% szja + 13 % szocho |
A nyugdíjat hosszú távra tervezzük, ha okosan bánunk a pénzünkkel, és kitartóan fizetjük a megtakarítást, akkor, NEM terhelik levonások a kamatjövedelmet.
2.
Ha a szerződés egyszeri díjas, vagyis a tartam során csak a szerződéskötéskor van díjfizetési kötelezettségünk, és a biztosító kifizetése a szerződés létrejöttét követő 5. év elteltével vagy azt követően következik be, akkor nincs szja- és szocho-fizetési kötelezettség sem. Vagyis a megtakarítás adómentes!
| A kifizetés | Csak a kamatjövedelmünket terheli az adó ! | |
| 5.év után | 0% | 0% |
| 3. és a 5. év között | 14% | 7,5% szja + 6,5% szocho |
| első 3 évben | 28% | 15% szja + 13 % szocho |
Ha szeretnéd, hogy együtt átbeszéljük a Te számaidat, akár egy online tanácsadás keretében is megtehetjük azt! Írj nekem.
siba.judit@biztositaspontnekem.hu
